目　錄

　　第一部分　部門概況

　　一、部門職責

　　二、機構設置

　　第二部分　2023年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

　　七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

　　八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

　　九、財政撥款“三公”經費支出決算表

　　第三部分　2023年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　二、收入決算情況說明

　　三、支出決算情況說明

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

　　七、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

　　八、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

　　九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

　　十、機關運行經費支出情況說明

　　十一、政府采購支出情況說明

　　十二、國有資產占用情況說明

　　十三、其他需要說明的情況

　　第四部分　預算績效情況說明

　　第五部分　名詞解釋

　　第一部分 部門概況

　　一、部門職責

　　（一）主管新區審計工作。承擔新區審計委員會具體工作，負責新區審計委員會辦公室日常事務；負責對新區財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督；對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

　　（二）制定新區審計工作制度并監督執行。制定并組織實施新區審計工作發展規劃和專業領域審計工作規劃，制定并組織實施年度審計項目計劃；參與擬訂新區財政經濟及相關的法規、規章草案；對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

　　（三）向新區黨工委審計委員會提交年度新區預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告；對預算執行情況和其他財政收支情況的監督檢查；對新區重大項目開展稽查；向管委會報告對其他事項的專項審計調查情況及結果；依法向社會公布審計結果；向管委會各部門、各園區、各鎮人民政府通報審計情況和審計結果。

　　（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議：

　　1.新區財政預算執行情況和其他財政收支情況、新區各部門、各園區、各鎮預算執行情況和決算以及其他財政收支。

　　2.使用新區財政資金的事業單位和社會團體的財務收支。

　　3.新區監管國有企業及國有資本占控股地位或者主導地位的企業及地方金融機構的資產、負債和損益及國有資本經營預算。

　　4.新區財政投資和以新區財政投資為主的建設項目的預算執行情況和決算。

　　5.部門管理和受管委會及其部門委托管理的社會保障基金、資源環保資金、國有土地出讓金、農業資金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支。

　　6.國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支。

　　7.法律、行政法規規定應由審計局審計的其他事項。

　　（五）根據新區黨工委審計委員會安排對領導干部、國有企業領導干部依法屬于新區審計局審計監督對象的其他單位主要負責人實施經濟責任審計，履行國有企業外派監事會的工作職責。

　　（六）組織實施對貫徹執行國家財經法律、法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理或國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

　　（七）依法檢查審計決定執行情況，督促糾正和處理審計發現的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或政府裁決中的有關事項；協助配合有關部門查處相關重大案件。

　　（八）指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于國家審計機關審計監督對象的單位出具的相關審計報告。

　　（九）依法組織審計新區監管國有企業和地方金融機構的境外資產、負債和損益。

　　（十）負責新區審計干部業務教育培訓工作。

　　（十一）完成新區黨工委、管委會和上級業務部門交辦的其他任務。

　　二、機構設置

　　我單位內設辦公室、財政與重大政策執行審計科、黨政與經濟責任審計科、企業與金融審計科、固定資產投資審計科、法規審理科6個科室。根據《蘭州新區審計局職能配置、內設機構和人員編制規定》，核定人員編制31名，其中：正縣級領導職數1名（局長1名），副縣級領導職數2名（副局長2名）；內設機構核定正科級領導職數6名，副科級領導職數6名。現實有人員28名，其中：正縣級領導1名（局長），副縣級領導1名（副局長）；內設科室正科級領導4名，副科級領導5名，副科級干部1名；一般干部16名。

　　第二部分 2023年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

　　七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表（備注：本部門沒有相關數據，故本表無數據。）

　　八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表（備注：本部門沒有相關數據，故本表無數據。）

　　九、財政撥款“三公”經費支出決算表

　　(以上內容詳見附件)

　　第三部分　2023年度部門決算情況說明　　

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　2023年度收、支總計均為2234.79萬元。與上年度相比,收、支總計各增加584.11萬元,增長35.39%,主要原因是2023年度新區本級財政預算“審計中介服務費”下達1533.31萬元，較上年增加553.22萬元；上級審計機關下達“審計工作補助經費”52萬元，較上年增加40.62萬元。

　　二、收入決算情況說明

　　2023年度收入合計2194.37萬元,其中：財政撥款收入2173.47萬元,占99.05%；其他收入20.90萬元,占0.95%。

　　三、支出決算情況說明

　　2023年度支出合計2227.01萬元,其中：基本支出585.66萬元,占26.30%； 項目 支出1641.35萬元,占73.70%。

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　2023年度財政撥款收、支總計均為2178.89萬元。與上年相比,各增加563.21萬元,增長34.86%。主要原因是2023年度新區本級財政預算“審計中介服務費”較上年增加553.22萬元，上級審計機關下達“審計工作補助經費”52萬元，較上年增加40.62萬元。

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　2023年度一般公共預算財政撥款支出2173.47萬元,較上年決算數增加561.09萬元,增長34.8%。主要原因是2023年度新區本級財政預算“審計中介服務費”較上年增加553.22萬元。主要用于以下幾個方面：

　　1．一般公共服務支出年初預算數為2659.62萬元,支出決算為2109.44萬元,完成年初預算的79.31%,決算數小于預算數的主要原因是審計中介服務費按照項目進展情況統籌安排資金支出。

　　2．社會保障和就業支出年初預算數為22.76萬元,支出決算為22.25萬元,完成年初預算的97.76%，決算數小于預算數的主要原因是年內人員調動，共調出3人。

　　3．衛生健康支出年初預算數為19.01萬元,支出決算為19.01萬元,完成年初預算的100.0%。

　　4．住房保障支出年初預算數為25.05萬元,支出決算為22.77萬元,完成年初預算的90.9%，決算數小于預算數的主要原因是年內人員調動，共調出3人。

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

　　2023年度一般公共預算財政撥款基本支出585.66萬元。其中：

　　人員經費559.16萬元,較上年決算數減少29.11萬元,下降4.95%,主要原因是2023年有人員變動干部離職，導致預算數與決算存在差異。人員經費用途主要包括在職人員 工資 、績效工資、其他聘用人員基本工資、津貼補貼、機關事業單位基本 養老保險 、失業保險、工傷保險、職工基本醫療保險、公務員醫療補助繳費、大病救助、住房公積金等費用。

　　公用經費26.50萬元,較上年決算數增加2.36萬元,增長9.77%,主要原因是差旅費支出較上年支出增加，單位領導及干部參加上級審計機關組織的業務培訓次數增加；其他交通費用較上年支出增加，2023年度對接審計署駐蘭辦、省審計廳工作次數較多，車輛加油費和ETC過路費支出增加。公用經費用途主要包括辦公費、印刷費、差旅費、其他交通費用、維修（護）費等。

　　七、機關運行經費支出情況說明

　　2023年度本部門機關運行經費支出26.50萬元,機關運行經費主要用于開支辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、維修（護）費、其他交通費用。機關運行經費較上年決算數增加2.36萬元,增長9.78%,主要原因是差旅費支出較上年增加，單位領導及干部參加上級審計機關組織的業務培訓次數增加；其他交通費用較上年支出增加，2023年度對接審計署駐蘭辦、省審計廳工作次數較多，車輛加油費和ETC過路費支出增加。

　　本年度會議費支出0.00萬元,較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。本年度培訓費支出0.00萬元,較上年決算數減少0.03萬元,下降100.0%,主要原因是2023年度單位開展的培訓均為內部培訓或上級審計機關視頻培訓，未聘請外部專家開展相關培訓，培訓費未支出。

　　八、政府采購支出情況說明

　　2023年度政府采購支出0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元，政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額0.00萬元,其中：授予小微企業合同金額0.00萬元。

　　九、國有資產占用情況說明

　　截至2023年12月31日,本部門共有車輛0輛,其中,副部(省)級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛,特種專業技術用車0輛,離退休干部用車0輛,其他用車0輛。單價100萬元(含)以上設備0臺(套)。

　　十、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

　　本部門2023年度無政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出。

　　2023年度政府基金預算財政撥款年初結轉和結余0.00萬元，本年收入0.00萬元，本年支出0.00萬元，年末結轉和結余0.00萬元。

　　十一、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

　　本部門2023年度沒有使用國有資本經營預算安排的支出。2023年度國有資本經營預算財政撥款本年支出0.00萬元。

　　十二、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

　　（一）“三公”經費財政撥款支出總體情況說明

　　2023年度“三公”經費支出全年預算數為0.47萬元（公務接待費0.47萬元）,支出決算為0.00萬元,決算數小于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定精神和省委、省政府過緊日子要求，嚴控“三公”經費支出，2023年度無公務接待事宜；較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

　　1.因公出國(境)費用全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　2.公務用車購置及運行維護費全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　其中：公務用車購置費全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　公務用車運行維護費全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　3.公務接待費全年預算數為0.47萬元,支出決算為0.00萬元,決算數小于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定精神和省委、省政府過緊日子要求，嚴控“三公”經費支出，2023年度無公務接待事宜；較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　（三）“三公”經費財政撥款支出決算實物量情況

　　2023年度本部門因公出國(境)共計0個團組,0人；公務用車購置0輛,公務用車保有量為0輛；國內公務接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；國(境)外公務接待0批次,0人。

　　第四部分　預算績效情況說明

　　一、預算績效管理工作開展情況

　　根據預算績效管理要求,本部門對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評,其中,一級項目3個為審計中介服務費、審計專網及視頻會議運維服務費、審計專項補助經費，共涉及資金1587.81萬元,占一般公共預算項目支出總額1587.81萬元的100%。對部門整體支出績效情況進行了自評，從評價情況來看,審計中介服務費、審計專網及視頻會議運維費、審計工作補助經費等3個項目、部門整體支出績效自評結果均全部達成預期指標。

　　二、績效自評結果

　　我部門在2023年度部門決算中反映審計中介服務費、審計專網及視頻會議運行維護費、審計專項補助經費等3個項目績效自評結果。

　　1.“審計中介服務費”項目績效自評情況：根據年初設定的績效目標,項目績效自評得分為97分。項目全年預算數為2000萬元,執行數為1533.31萬元,完成預算的76.67%。項目績效目標完成情況：一是及時高質量完成政府投資建設項目；二是規范新區建筑市場秩序，提高資金使用效益。發現的主要問題及原因：近幾年新區政府投資項目體量大，需要支付的審計中介服務費較多，加之新區本級財力有限，未能按照年初預算資金量及時撥付資金，造成資金支付緩慢。

　　2.“審計專網及視頻會議運行維護費”項目績效自評情況：根據年初設定的績效目標,項目績效自評得分為98分。項目全年預算數為2.5萬元,執行數為2.5萬元,完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是確保網絡安全、設備聯調穩定；二是有效利用審計專網加強與省審計廳工作溝通交流。發現的主要問題及原因：需要繼續加快“金審三期”項目建設，推進大數據審計建設。

　　3.“審計專項補助經費”項目績效自評情況：根據年初設定的績效目標，該項目績效自評得分為100分。通過財政口徑下達2022年度審計專項補助經費40萬元、2023年度審計專項補助經費12萬元，執行數為52萬元，完成預算的100%，項目績效目標完成情況：一是完成計劃完成的審計項目數量；二是高質量完成審計項目，相關審計結果報送上級審計機關；及時向社會中介支付審計中介服務費。

　　下一步改進措施：一是提高思想認識。認真學習預算績效管理政策文件，強化“花錢必問效、無效必問責”的績效管理理念，強調預算支出的責任和效率，在編制、執行、監督等過程中，切實提高財政資金使用效率，營造“講績效、重績效、用績效”的良好氛圍，進一步提高預算管理工作水平。二是切實加強預算績效管理。注重資金使用效益，進一步加強預算績效管理，績效目標設置是否科學合理，直接關系到預算績效管理工作的質量，并對預算支出決策的科學性產生直接影響，今后要注重強化績效目標的前置作用，科學合理設置績效目標，為后續的績效評價和結果應用打好基礎。三是加強業務培訓。注重人員的業務培訓，通過多種方式加強對績效管理政策法規的學習以及預算績效管理專業知識和業務技能方面的提升。

　　三、部門績效評價結果

　　新區審計局2023年項目績效評價的可靠性基于佐證材料，嚴格按照績效評價指標體系和評分標準打分。總體實施情況良好，項目績效目標申報依據充分、程序規范，資金使用規范合理，管理制度健全，制度執行有效；保質保量完成各項審計工作，但也存在一些問題，主要是部分項目績效指標的三級指標設置不夠細化，資料整理歸檔不及時。

　　第五部分　名詞解釋

　　一、財政撥款收入：指本年度從同級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

　　二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

　　三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”以外的收入。

　　五、使用非財政撥款結余（含專用結余）：指事業單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額，以及使用專用結余安排支出的金額。

　　六、年初結轉和結余：指單位上年結轉至本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

　　七、結余分配：指單位按照會計制度規定繳納的所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

　　八、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

　　九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。

　　十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

　　十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

　　十二、“三公”經費：指使用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

　　十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

　　十四、一般公共服務支出（類）：反映政府提供一般公共服務的支出。

　　十五、社會保障和就業支出（類）：反映政府在社會保障與就業方面的支出。

　　十六、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）：反映用于行政事業單位養老方面的支出。

　　十七、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險支出。

　　十八、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）：反映除上述項目以外其他用于社會保障和就業方面的支出。

　　十九、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）：反映除上述項目以外其他用于社會保障和就業方面的支出。

　　二十、衛生健康支出（類）：反映政府衛生健康方面的支出。

　　二十一、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）：反映行政事業單位醫療方面的支出。

　　二十二、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）：反映財政部門安排的事業單位基本醫療保險繳費 經費，未參加醫療保險的事業單位的公費醫療經費，按國家規定 享受離休人員待遇的醫療經費。

　　二十三、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）：反映財政部門安排的公務員醫療補助經費。

　　二十四、住房保障支出（類）：集中反映政府用于住房方面的支出。

　　二十五、住房保障支出（類）住房改革支出（款）：反映行政事業單位使用財政撥款資金和其他資金等安排的住房改革支出。

　　二十六、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業單位按人事部和財政部規定基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

　　二十七、工資福利支出（類）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

　　二十八、工資福利支出（類）基本工資（款）：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期（見習期）工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（含武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級）工資、軍銜（級別）工資和軍齡工資；軍隊士官的 軍銜等級工資和軍齡工資等。

　　二十九、工資福利支出（類）津貼補貼（款）：反映按規定發放的津貼、補貼，包括機關工作人員工作性津貼、生活性補貼、地區附加津貼、崗位津貼，機關事業單位艱苦邊遠地區津貼，事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼，機關事業單位提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼等。

　　三十、工資福利支出（類）獎金（款）：反映按照規定發放的獎金，包括機關工作人員年終一次性獎金、績效獎金（基礎績效獎、年度績效獎）等。

　　三十一、工資福利支出（類）績效工資（款）：反映事業單位工作人員的績效工資。

　　三十二、工資福利支出（類）機關事業單位基本養老保險繳費（款）：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。

　　三十三、工資福利支出（類）職工基本醫療保險繳費（款）：反映單位為職工繳納的基本醫療保險（含生育保險）費。

　　三十四、工資福利支出（類）公務員醫療補助繳費（款）：反映按規定可享受公務員醫療補助單位為職工繳納的公務員醫療補助費。

　　三十五、工資福利支出（類）其他社會保障繳費（款）：反映單位為職工繳納的失業、工傷等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的退役養老、醫療等社會保險費。

　　三十六、工資福利支出（類）住房公積金（款）：反映單位按照規定為職工繳納的住房公積金。

　　三十七、工資福利支出（類）其他工資福利支出（款）：反映上述科目未包括的工資福利支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資，職工探親旅游費，困難職工生活補助，編制外長期聘用人員（不包括勞務派遣人員）勞務報酬及社保繳費，公務員及參照公務員法管理的事業單位工作人員轉入企業工作并按規定參加企業職工基本養老保險后給予的一次性補貼等。

　　三十八、商品和服務支出（類）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產、戰略性和應急性物資儲備等資本性支出。）

　　三十九、商品和服務支出（類）辦公費（款）：反映單位購買日常辦公用品、書報雜志等支出。

　　四十、商品和服務支出（類）印刷費（款）：反映單位的印刷費支出。

　　四十一、商品和服務支出（類）差旅費（款）：反映單位工作人員國（境）內出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。

　　四十二、商品和服務支出（類）培訓費（款）：反映除因公出國（境）培訓費以外的，在培訓期間發生的師資費、住宿費、伙食費、培訓場地費、培訓資料費、交通費等各類培訓費用。

　　四十三、商品和服務支出（類）委托業務費（款）：反映因委托外單位辦理業務而支付的委托業務費。

　　四十四、商品和服務支出（類）工會經費（款）：反映單位按規定提取或安排的工會經費。

　　四十五、商品和服務支出（類）福利費（款）：反映單位按規定提取的職工福利費。

　　四十六、商品和服務支出（類）公務用車運行維護費（款）：反映單位按規定保留的公務用車的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。

　　四十七、商品和服務支出（類）其他交通費用（款）：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼、租車費用、出租車費用、飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

　　四十八、對個人和家庭的補助（類）：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

　　四十九、對個人和家庭的補助（類）獎勵金（款）：反映對個體私營經濟的獎勵、計劃生育目標責任獎勵、獨生子女父母獎勵等。

　　五十、資本性支出（類）：反映各單位安排的資本性支出。切塊由發展改革部門安排的基本建設支出不在此科目反映。

　　五十一、資本性支出（類）辦公設備購置（款）：反映用于購置并按財務會計制度規定納入固定資產核算范圍的辦公家具和辦公設備的支出，以及按規定提取的修購基金。

　　附件1：2023年度蘭州新區審計局部門決算公開表

　　附件2：蘭州新區審計局2023年度部門整體支出績效評價報告

　　附件3：蘭州新區審計局預算項目支出績效自評表